🧾 אופטימיזציית מס
פרטי הכנסה
עומס מס נוכחי משוער
שכר חודשי ברוטו
₪15,000
מס הכנסה חודשי משוער
—
מס הכנסה שנתי משוער
—
שיעור מס אפקטיבי
—
שכר נטו חודשי משוער
—
מדרגת מס שולי
—
* חישוב מס הכנסה כולל נקודות זיכוי בסיסיות (2.25 נקודות = ₪544.5/חודש, ערך נקודה ₪242 לשנת 2026). ביטוח לאומי אינו כלול.
הזדמנויות לחיסכון במס
קרן השתלמות
הפרשה חודשית נוכחית (עובד)
₪375
הפרשת מעסיק (7.5% — פטורה ממס)
—
תקרת שכר לטובת מס
₪15,712/חודש
הפרשת מעסיק עד תקרה (מקסימום)
—
חיסכון מס שנתי (מעסיק פטור ממס)
₪0
הפרשת המעסיק (עד 7.5% מהשכר, לתקרה ₪15,712) פטורה ממס הכנסה. הפרשת העובד אינה מוכרת כניכוי — אך הרווחים בקרן פטורים ממס.
פנסיה — זיכוי מס
הפרשה חודשית נוכחית (עובד)
₪900
הפרשה שנתית
₪10,800
בסיס לזיכוי מס (7% מהשכר, תקרה ₪35,300)
₪12,600
זיכוי מס שנתי (35% מהבסיס)
—
זיכוי מקסימלי אפשרי
₪10,378
פוטנציאל זיכוי נוסף
₪0
זיכוי מס = הפחתה ישירה מחשבון המס, לא רק מהכנסה החייבת — כל שקל זיכוי שווה שקל פחות מס.
מס רווחי הון — קיזוז הפסדים
רווחי הון ממומשים השנה
₪0
מס צפוי על רווחים (25%)
₪0
סיכום חיסכון מס שנתי
✨ הפוטנציאל שלך לחיסכון במס
חיסכון ממיצוי קרן השתלמות
₪0
זיכוי מס פנסיה
₪0
חיסכון מקיזוז הפסדי הון
₪0
סה"כ חיסכון פוטנציאלי
₪0
* הנתונים מוצגים לצורך הדרכה בלבד. יש להתייעץ עם רואה חשבון.
טיפים מעשיים לחיסכון במס
1
מקסם הפרשה לקרן השתלמות — הפרשת המעסיק פטורה לחלוטין ממס הכנסה, והכסף גדל ללא מס רווחי הון. לאחר 6 שנים — משיכה פטורה ממס.
2
שקול העברת כסף לפנסיה מעל חובה — כל שקל שמופרש לפנסיה (עד גבול 7% מהשכר, תקרת שכר ₪35,300) שווה 35 אגורות זיכוי מס ישיר מחשבון המס.
3
ממש הפסדי הון לפני סוף שנה — ניתן לקזז הפסדים ממומשים מניירות ערך כנגד רווחי הון ממומשים. מס רווחי הון בישראל הוא 25%.
4
שכיר עם הכנסה נוספת — שקול פתיחת קרן השתלמות לעצמאים — עצמאי יכול לנכות עד 4.5% מהכנסה כהפרשה לקרן השתלמות, גם אם יש לו קרן כשכיר.